투자에서 세금은 종종 간과되기 쉬운 중요한 요소입니다. 오늘은 미국 나스닥 100 지수를 추종하는 ETF인 TIGER 미국나스닥과 QQQ를 개인연금저축펀드와 위탁계좌에서 투자했을 때의 세금 차이를 비교해 보겠습니다.
개인연금저축펀드와 위탁계좌 ETF 세금 비교
예시 상황
가정해볼 상황은 다음과 같습니다. 미국 나스닥 100을 추종하는 TIGER 미국나스닥 100과 QQQ ETF에 각각 1억 원을 투자하고, 20년 동안 투자한 후 수익이 4억 원 발생하여 총 평가액이 5억 원이 되는 경우를 살펴보겠습니다.
QQQ ETF
위탁계좌에서 QQQ ETF를 투자한 경우 발생하는 세금은 다음과 같습니다.
– 양도소득세: 약 8745만 원
– 기본공제: 250만 원
– 양도세 세율: 22%
세금 계산식은 다음과 같습니다.
[
세금 = (4억 – 250만 원) \times 22\% \approx 8745만 원
]
TIGER 미국나스닥100 ETF
반면, TIGER 미국나스닥100 ETF를 개인연금저축펀드를 통해 투자했을 경우 발생하는 세금은 다음과 같습니다.
– 소득세: 최대 2750만 원
– 연금 소득 세율: 3.3% ~ 5.5% (연금 수령 나이에 따라 다름)
세금 계산식은 다음과 같습니다.
[
세금 = 5억 \times 5.5\% \approx 2750만 원
]
결론적으로, 개인연금저축펀드에서 투자하면 약 5995만 원을 절세할 수 있습니다.
개인연금저축펀드의 장점
개인연금저축펀드의 세금 혜택을 살펴보면 여러 가지 장점이 있습니다.
세액공제
개인연금저축펀드에 투자한 금액은 연말정산 시 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 연간 600만 원까지 세액공제를 받을 수 있으며, 소득에 따라 공제율이 달라집니다.
– 소득 5500만 원 이하: 공제율 16.5%
– 소득 5500만 원 이상: 공제율 13.2%
예시
- 5500만 원 이하 소득: 1억 × 16.5% = 1650만 원
- 5500만 원 이상 소득: 1억 × 13.5% = 1350만 원
연금소득세의 저율 과세
연금 수령 시 저율 과세가 적용됩니다. 연령에 따라 세율이 달라지며,
– 만 55세~69세: 5.5%
– 만 70세~79세: 4.4%
– 만 80세 이상: 3.3%
배당금 비과세
개인연금저축펀드에서 TIGER 미국 나스닥 100을 투자하는 경우, 15.4%의 배당세를 내지 않습니다.
결론
미국 나스닥 100을 추종하는 ETF에 장기 투자를 원하신다면, 개인연금저축펀드에서 TIGER 미국나스닥 100을 매수하는 것이 유리합니다. 앞서 설명한 바와 같이 세액공제를 제외하더라도 세금에서만 약 5995만 원을 절약할 수 있습니다.
투자에 대한 결정은 신중하게 하시기 바랍니다. 동일한 지수를 추종하는 상품인 TIGER 미국 나스닥 100과 QQQ 중 어떤 것을 매수하셔도 투자 성과는 비슷합니다. 양쪽 상품 모두 환율에 노출되므로, 위탁계좌에서 QQQ를 매수할 경우 환차익이 따로 계산되며, TIGER의 경우 수익률에 반영됩니다.
자주 묻는 질문
개인연금저축펀드와 위탁계좌의 세금 차이는 무엇인가요?
개인연금저축펀드는 소득세와 낮은 세율이 적용되는 반면, 위탁계좌는 양도소득세가 부과됩니다.
세액공제는 어떻게 계산되나요?
연 600만 원까지 세액공제를 받을 수 있으며, 소득 수준에 따라 공제율이 다릅니다.
ETF 투자 시 배당세는 어떻게 처리되나요?
개인연금저축펀드에서 투자할 경우 배당금에 대한 세금이 비과세됩니다.
연금소득세의 세율은 어떻게 결정되나요?
연금 수령 연령에 따라 세율이 차등 적용됩니다.
TIGER 미국 나스닥 100과 QQQ 중 어떤 ETF가 더 나은가요?
두 ETF 모두 동일한 지수를 추종하므로, 세금 혜택을 고려할 때 개인연금저축펀드에서 TIGER가 유리할 수 있습니다.